Calculadora de Escalões IRS Portugal 2025 - Imposto sobre Rendimentos
Calcule o IRS em Portugal com dados oficiais 2025. Simulação precisa com escalões, deduções, abatimentos e retenções na fonte. Ferramenta gratuita baseada nas tabelas oficiais da AT.
Calculadora de Escalões IRS Portugal 2025
Como funciona o cálculo de IRS
O IRS é calculado aplicando escalões progressivos ao seu rendimento bruto, após deduzir as deduções pessoais e por dependentes. A calculadora considera automaticamente as deduções básicas e permite adicionar despesas específicas para um cálculo mais preciso.
💡 Dica: Comece simples
Preencha apenas os campos obrigatórios (rendimento, estado civil, dependentes e região) para obter uma estimativa rápida. Os campos opcionais podem ser preenchidos depois para um cálculo mais detalhado.
Escalões de IRS 2025
| Rendimento Coletável | Taxa | Parcela a Abater |
|---|---|---|
| Até 7.479€ | 14,5% | 0€ |
| 7.479€ - 11.284€ | 21% | 497€ |
| 11.284€ - 15.992€ | 26,5% | 1.104€ |
| 15.992€ - 20.700€ | 28,5% | 1.448€ |
| 20.700€ - 26.355€ | 35% | 2.704€ |
| 26.355€ - 38.232€ | 37% | 3.052€ |
| Acima de 38.232€ | 45% | 6.118€ |
Deduções Pessoais 2025
Estado Civil
- • Solteiro: 4.104€
- • Casado único titular: 8.208€
- • Casado dois titulares: 4.104€
Dependentes
- • Por dependente: 4.104€
- • Máximo: 3 dependentes
- • Total máximo: 12.312€
Deduções Específicas
Despesas Gerais
5% do valor, máximo 250€
Despesas de Saúde
15% do valor, máximo 1.000€
Despesas de Educação
30% do valor, máximo 800€
Despesas de Habitação
30% do valor, máximo 800€
Pensão Alimentícia
20% do valor, máximo 1.000€
Abatimentos
Regiões Autónomas
Açores e Madeira: 20% do imposto
Pessoas com Deficiência
30% do imposto
Família Numerosa
10% do imposto (3+ dependentes)
Regimes Especiais
Trabalhadores Estrangeiros
Taxa fixa de 20%
Residentes Não Habituais
Taxa fixa de 20%
Pensionistas Estrangeiros
Taxa fixa de 10%
Exemplos Práticos
Exemplo 1: Solteiro, 20.000€
Rendimento: 20.000€ - Dedução pessoal: 4.104€ = Rendimento coletável: 15.896€
Escalão: 28,5% (15.992€ - 20.700€) = Imposto: 3.083€
Exemplo 2: Casado, 2 dependentes, 30.000€
Rendimento: 30.000€ - Deduções: 16.416€ (8.208€ + 8.208€) = Rendimento coletável: 13.584€
Escalão: 26,5% (11.284€ - 15.992€) = Imposto: 2.496€
Exemplo 3: Trabalhador Estrangeiro, 50.000€
Rendimento: 50.000€ - Dedução pessoal: 4.104€ = Rendimento coletável: 45.896€
Regime especial: 20% = Imposto: 9.179€
Dicas Importantes
Mantenha os comprovativos: Guarde todos os documentos de despesas dedutíveis.
Retenções na fonte: Verifique se o seu empregador está a reter o valor correto.
Regimes especiais: Confirme se se qualifica para algum regime especial de IRS.
Declaração anual: O cálculo final deve ser confirmado na declaração de IRS.
📚 Artigos relacionados
Aprofunde os seus conhecimentos com os nossos guias especializados
Calculadoras relacionadas
Ferramentas complementares que podem ser úteis para o seu caso
Salário Líquido
Calcule o salário líquido completo com os escalões de IRS aplicados
Recibos Verdes
Veja como os escalões de IRS afetam os trabalhadores independentes
Subsídio de Desemprego
O subsídio de desemprego também está sujeito a IRS conforme os escalões
💡 Dica: Todas as calculadoras utilizam dados oficiais atualizados e podem ser usadas em conjunto para um planeamento financeiro completo.
Resultado meramente informativo. Confirme sempre com a Autoridade Tributária, Segurança Social ou um profissional credenciado.
Perguntas frequentes
- Como funciona o cálculo de IRS em Portugal?
- O IRS é calculado aplicando os escalões progressivos ao rendimento coletável, após deduzir as deduções pessoais, dependentes e específicas. O resultado é reduzido pelos abatimentos aplicáveis e pelas retenções na fonte já efetuadas.
- Quais são os escalões de IRS para 2025?
- Os escalões de IRS 2025 variam de 14,5% (até 7.479€) até 45% (acima de 38.232€). A calculadora aplica automaticamente o escalão correto baseado no seu rendimento coletável.
- Que deduções posso incluir no cálculo?
- Pode incluir deduções pessoais (4.104€ solteiro, 8.208€ casado único titular), deduções por dependentes (4.104€ cada, máximo 3), e deduções específicas para despesas de saúde, educação, habitação e pensão alimentícia.
- Como funcionam os abatimentos de IRS?
- Os abatimentos reduzem o imposto calculado: 20% para Açores e Madeira, 30% para pessoas com deficiência, e 10% para famílias numerosas (3+ dependentes).
- O que são retenções na fonte?
- São valores já retidos pelo empregador ou entidade pagadora. A calculadora subtrai estas retenções do imposto final, podendo resultar em reembolso se excederem o imposto devido.
- Existem regimes especiais de IRS?
- Sim, existem regimes especiais para trabalhadores estrangeiros (20%), residentes não habituais (20%) e pensionistas estrangeiros (10%) com taxas fixas em vez dos escalões progressivos.
- A calculadora está atualizada para 2025?
- Sim, utiliza os escalões oficiais de IRS 2025 e todas as regras de deduções, abatimentos e regimes especiais em vigor.
- O cálculo é 100% preciso?
- A calculadora fornece uma estimativa precisa baseada nas regras oficiais, mas o cálculo final deve ser confirmado com as Finanças através da declaração de IRS.